会计：张静

 

出纳：周海平

 

工作职责：

 

一、会计

 

1、在分管园长的领导下具体负责财务室的管理工作。

 

2、负责督促出纳按时、按要求记帐、收付款，如实反映幼儿园财务收支情况。

 

3、负责指导、监督、检查财务工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证会计工作正常进行，每周按时召开部门例会。

 

4、建账，填制记账凭证。

 

5、按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

 

6、根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符。

 

7、认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。

 

8、负责专用款项的明细核算。

 

9、每月末按时向计财科报送次月用款计划表。

 

10、负责教职工工资、社保、公积金计算。

 

11、负责财务预算。

 

12、审核报销单，报销单由出纳初审票据和计划、会计复审。

 

13、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。

 

14、定期组织对固定资产和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性。库房盘点：期初、期末各一次，学期中每两月一次。

 

15、定期组织财经纪律和财会制度业务培训，不断提高工作人员思想水平和业务工作能力。

 

16、其他：各类重要会议、大型活动时的后勤服务保障工作，如会场布置、物品准备等。

 

二、出纳

 

出纳工作：管理货币资金、票据等进出的工作，即负责现金和银行存款的收入与支出的工作。

 

基本流程：审核原始单据——填制收付款单据——登记现金日记账、银行存款日记账——交单给会计记账

 

1、办理现金收付，严格按规定收付款项。支付时必须有规定的人员签字，如：经办人、证明人、审批人等。

 

2、办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

 

3、登记银行日记账账、现金日记账，厨房物资的出入库收发存台账。

 

4、保管库存现金。实行限额备用金管理。（一般保证3-5天零用，限额不超过5000元。）会计需不定期检查出纳备用金，防止挪用，月末出纳盘点现金、编制现金盘点表，会计监盘，确保对账一致。

 

5、教职工工资的发放。 发放的工资，必须由领款人签名。

 

6、填写月度经费开支计划表。

 

7、负责差旅费、培训费等各种费用的报销工作与幼儿园水电气、社保公积金等各项支出的缴费工作。

 

8、外出办理银行相关业务及各项缴费业务时，递交幼儿园需上报材料。

 

三、采购：

 

1、负责幼儿园小型、临时物品采购。

 

2、负责每月审核过后的报需采购（原则：定点采购和两人一起采购）